Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Pitch

Op het taakveld hebben we een nadeel aan de lastenkant van  € 949.000 en een voordeel aan de batenkant van € 728.000.
De afwijkingen aan de lastenkant zijn ontstaan door een administratieve omzetting van de reserve Vernieuwen Bomenbestand naar de voorziening groene compensaties (nadeel van € 945.000),  een voordeel op de tractiekosten (€ 417.000) en een voordeel op de uitvoering van het 'Groene beleidsplan' doordat gelden overlopen naar 2024 ( € 110.000).

De overdracht van de camping De Marshoeve heeft op 17 april 2023 plaatsgevonden en geleid tot een nadelig exploitatiesaldo van € 128.000 vanwege onder andere intensieve ambtelijke inzet en juridische ondersteuning. Het toeristische seizoen loopt van 1 april tot 1 oktober en was dus al begonnen. Tevens waren er al veel boekingen geplaatst voor deze periode en daarmee ook verplichtingen aangegaan die moesten worden nagekomen door camping De Marshoeve. Tot slot is in de koopovereenkomst opgenomen dat de gemeente de camping ‘going-concern’ en alle lopende contracten en verplichtingen overnam. De gemeente had geen keus dan voor 2024 nog een toeristisch seizoen te draaien. Na afloop van het toeristische seizoen is begonnen met de ontmanteling en bedrijfsbeëindiging van de camping.

Detail

Administratieve omzetting
De administratieve omzetting van de reserve Vernieuwen Bomenbestand naar de voorziening groene compensaties (conform de in 2023 vastgestelde nota Reserves en Voorzieningen) leidt tot een nadeel op dit taakveld. Daar staat een onttrekking op het taakveld 0.10 tegenover.

Kosten voor tractie
De kosten voor tractie waren in 2023 lager dan begroot. Door leveringsproblemen (ook in voorgaande jaren) zijn de kapitaallasten lager dan begroot (€ 127.000). Daarnaast zijn de prijzen van de brandstoffen in de loop van 2023 gedaald en waren de onderhoudskosten lager dan begroot (€ 290.000)

Camping De Marshoeve
In het voorjaar 2023 is de camping De Marshoeve aangekocht. Bij de kredietaanvraag is aangegeven dat de exploitatie 2023 bij het rekeningresultaat 2023 wordt betrokken. Per saldo was er een nadeel van € 128.000 tussen de niet begrote lasten (€ 657.000) en baten (€ 529.000). Het nadeel wordt met name veroorzaakt door een intensieve ambtelijke inzet en (juridische) advisering.

Groen beleidsplan.
De overlopende posten van 2022 zijn in 2023 volledig besteed. Van het budget van 2023 is € 110.000 niet besteed. Dit overblijvende budget nemen wij mee naar 2024 door middel van een bijdrage aan de reserve overlopende projecten. De oorzaak ligt in een personele onderbezetting. Ook kost de voorbereiding en uitvoering van projecten meer tijd.
Het voordeel op dit taakveld wordt verrekend met de mutatie overlopende projecten.