Apeldoorn activeert

Pitch

Geen afwijkingen boven de rapportagegrens

Detail

Geen nadere toelichting van toepassing.

Pitch

Geen afwijkingen boven de rapportagegrens

Detail

Geen nadere toelichting van toepassing.

Pitch

Op dit taakveld hebben we diverse voor-en nadelen. Op het onderdeel Opvang Oekraïners realiseerden we een voordeel, aangezien we minder uitgaven dan we aan rijksbijdrage ontvingen. Via een bestemmingsvoorstel bij deze jaarrekening doen we een voorstel om budget mee te nemen naar 2024.
Daarnaast hebben we het budget voor de invoering van de nieuwe Wet inburgering niet geheel besteed. We ontvingen extra uitvoeringsbudget van het Rijk vanwege de verhoogde instroom van statushouders. Aangezien de werkzaamheden hiervoor doorlopen in 2024 stellen we in deze jaarrekening voor om de resterende middelen via de reserve overlopende projecten over te hevelen naar 2024.
Op dit taakveld hebben we daarmee per saldo (voor verrekening met reserves) in 2023 een voordeel.

Detail

Lasten:

Op het budget Wet kinderopvang medische indicatie gaven we meer uit dan begroot. Deze wet regelt dat gemeenten inwoners kunnen compenseren als zij niet in aanmerking komen voor een kinderopvangtoeslag waar de thuissituatie er wel om vraagt dat kinderen naar een kinderopvang gaan. Het budget is voornamelijk bedoeld voor een korte periode van opvang (half jaar), in 2023 zagen we dat in verscheidene situaties het noodzakelijk was om kinderen voor een langere periode naar de kinderopvang te laten gaan, waardoor we meer uitgaven dan we hebben begroot.

Vanwege de druk op asielcentra heeft het Rijk besloten om gemeenten in 2023 een hogere taakstelling inburgeraars op te leggen. De verhoogde instroom is in 2023 laat op gang gekomen, waardoor we in 2023 niet het gehele budget besteedden.
We ontvangen in 2024, net als in 2023, eenmalig aanvullende middelen van het Rijk, maar we verwachten dat deze onvoldoende zijn om de grote instroom aan statushouders te kunnen bedienen. Omdat de inburgeringsbegeleiding meerjarig is, lopen veel werkzaamheden door in de volgende jaren, wat betekent dat de extra statushouders die we in 2023 zagen ook in 2024 nog dienstverlening van ons nodig hebben. Daarnaast zal in 2024 nieuwe instroom plaatsvinden, waardoor er dus sprake is van stapeling van aantallen statushouders waar dienstverlening aan geleverd moet worden. We stellen dan ook bij deze jaarrekening voor om het restant budget 2023 via de reserve overlopende projecten mee te nemen naar 2024.

Aan inburgeringsvoorzieningen gaven we € 0,8 miljoen uit aan inburgeringstrajecten maar ook bijvoorbeeld de maatschappelijke begeleiding. Tegenover deze lasten staan de rijksvergoedingen vanuit de specifieke uitkering; deze verantwoorden we aan de batenkant.

Ook in 2023 heeft de opvang van Oekraïense vluchtelingen in volle omvang plaatsgevonden. Net als in 2022 kunnen we de lasten die met de opvang gepaard gaan dekken uit de Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne. Vanuit deze regeling ontvingen we € 30,3 miljoen, terwijl we minder uitgaven, namelijk € 21,3 miljoen. We letten scherp op onze inkoop (denk aan catering, beveiliging etc.) en daarnaast realiseren we schaalvoordelen door onze relatief grote opvanglocaties. Samen met het budget a € 6 miljoen dat we in 2022 overhevelden, sluiten we 2023 af met een totaal voordeel op de lasten en de baten van € 15 miljoen"

We hebben voor twee locaties de huurperiode onlangs verlengd tot respectievelijk 2028 en 2029, zodat we continuïteit hebben in de locaties en deze eventueel ook kunnen inzetten voor (nood)opvang van andere doelgroepen. Echter, de bekostigingsregeling loopt tot 2026, we lopen hier het risico dat we de huurlasten zelf moeten betalen. Dit risico hebben we opgenomen in deze jaarrekening en als één van de beheersmaatregelen voegen we dus een deel van het restbudget toe aan de algemene reserve.
We hebben de intentie om € 12,5 miljoen via een bestemmingsvoorstel over te hevelen naar 2024 en € 2,5 miljoen ter dekking van het risico toe te voegen aan de algemene reserve.

Naast een lager normbedrag in 2024 (van € 83,- naar € 61,- per opvangplek/dag), zien we diverse toekomstige onzekerheden, zoals;
 -   Te maken kosten in verband met het beëindigen van huurcontracten gemeentelijke opvanglocaties en/of het eindigen/afbouwen van de tijdelijke opvangopgave.
-   Het realiseren van tijdelijke huisvesting ter vervanging (binnen 1 jaar) van de gemeentelijke opvanglocatie aan de Waterman- Vissenstraat, a 430 opvangplekken.
-    Hoog intensief gebruikt opvang locaties leidt tot relatieve hoge meerkosten in verband met extra onderhoud aan de gemeentelijke opvanglocaties en/of versnelde afschrijving van inrichting, opstallen e.a.
-   Mogelijk verdere stijging van de lokale opvangopgave
-   Toenemend belang van extra/aanvullende ondersteuning op het vlak van (geestelijke gezondheids-)zorg, onderwijs en inkomen toeneemt.

Baten:

De lasten die gemoeid zijn met de verbouwing van locaties (transitie) krijgen we volledig vergoed van het Rijk. In 2023 ontvingen we een voorschot van het Rijk die we in de begroting hebben opgenomen. Later hebben we - in verband met meerkosten - nog twee voorschotten aangevraagd, maar nog niet ontvangen. Deze voorschotten hebben als nog te ontvangen opgenomen waardoor het voordeel aan de batenkant ontstaat.

Zie toelichting onder het kopje lasten.

Pitch

Op het taakveld Inkomensregelingen realiseerden we diverse voor- en nadelen. Op het onderdeel BUIG realiseerden we per saldo een nadeel, als gevolg van een hoger beroep op bijstandsuitkeringen dan begroot. Op het Sociaal vangnet (incl. energietoeslag en armoede actieplan) boekten we een voordeel; een deel van dit voordeel verwachten we in 2024 nodig te hebben. Daarnaast realiseerden we nog een paar kleinere voordelen. Per saldo realiseerden we in 2023 op dit taakveld een voordeel.

Detail

BUIG:                              per saldo € 2.600.000,- nadeel
Het saldo BUIG (baten -/- lasten) is in 2023 uitgekomen op € 1,2 miljoen nadeel. Dit betekent een afwijking ten opzichte van de begroting van € 2,6 miljoen nadeel.

Met de toen bekende informatie is in de MPB 2023 - 2026 voor de BUIG een voordeel van € 1,4 miljoen begroot, waardoor er geen bijdrage uit de algemene middelen toegevoegd hoefde te worden aan het rijksbudget. Dit rijksbudget in onze begroting is gebaseerd op het nader voorlopig budget 2023 (afgegeven in mei 2022). Deze wijze van begroten brengt het risico met zich mee dat er in een jaar flinke schommelingen kunnen ontstaan in zowel de baten als de lasten en daarmee in het resultaat.

Lasten: € 5,4 miljoen nadeel
We gaven ongeveer € 5,4 miljoen meer aan bijstandsuitkeringen uit dan begroot. Dit is grotendeels het gevolg van de stijging van het aantal uitkeringen. We startten het jaar 2023 met 3.454 uitkeringen en eindigden 2023 met 3.544 uitkeringen. We zagen dat de instroom in 2023 op een laag niveau lag, daar staat tegenover dat de uitstroom ook achterbleef bij de verwachting. Per saldo stroomden er meer inwoners in de uitkering.

Baten: € 2,8 miljoen voordeel
Qua baten is het definitieve rijksbudget eind september bekend geworden. Bij de berekening van dit budget heeft het rijk rekening gehouden met de compensatie Wet minimum Loon (Wml), de verhoogde taakstelling statushouders, de volumerealisatie 2022 en de verwachte werkloosheidsontwikkeling in 2023. Het rijksbudget is uitgekomen op € 55,9 miljoen, wat € 2,8 miljoen hoger is dan we hebben begroot.

Sociaal Vangnet:   € 2.900.000,- voordeel (lasten)
1. Regelingen (wettelijke) bijzondere bijstand   € 101.000,- voordeel
Het beroep op regelingen binnen de (wettelijke) bijzondere bijstand is minder (€ 670.000,-) geweest dan we hadden begroot. Het betreffen hier grotendeels open einde regelingen, waarbij de hoogte van de bestedingen afhankelijk zijn van het beroep dat inwoners op deze regelingen doen. Met dit voordeel dekken we de lasten (€ 568.000,-) van de onterecht verstrekte energietoeslag. Per saldo een voordeel van € 101.000,-.

2. Energietoeslag            € 840.000,- voordeel
In 2023 gaven we € 160.000,- meer uit dan we aan rijksbijdragen ontvingen. Deze lasten kunnen we dekken uit het bovengenoemde voordeel op de regelingen bijzondere bijstand. We hoefden in 2023 dus nog geen beroep te doen op het bedrag van € 1 miljoen dat uit de algemene reserve voor de energietoeslag beschikbaar is gesteld. Echter, dit bedrag hebben we in 2024 nodig voor de nog uit te keren energietoeslag aanvragen die in 2024 binnen komen. Inwoners kunnen namelijk tot 1 juli 2024 nog een aanvraag indienen. We hebben de intentie om het saldo via een bestemmingsvoorstel over te zetten naar 2024.

3. Armoede actieplan            € 1.870.000,- voordeel
In 2023 gaven we € 2 miljoen uit op het Armoede actieplan; er resteert nog een saldo van € 1,87 miljoen; we hebben zowel op de uitvoering als op de regelingen nog niet alles uitgegeven. Het gebruik van minimaregelingen nam minder toe dan we inschatten; we bereikten nog niet iedereen. Dat is ook te verklaren; het actieplan is in april goedgekeurd, waarna de werving van de armoede-aanpakkers kon beginnen. De armoede aanpakkers zijn medio juni gestart.
We doen het voorstel om een bedrag van € 1,37 miljoen mee te nemen naar 2024. Daarmee nemen we het voordeel van € 0,5 miljoen op de uitvoeringskosten niet mee naar 2024. We verwachten dat door de actie van de armoede-aanpakkers, de communicatie en het gebruik van "bereken uw recht" het gebruik in 2024 toeneemt. Daarnaast is er o.a. nog het effect van meer uitgegeven stadspassen maar waarvan de besteding pas in 2024 plaatsvindt.

Dienstverlening schuldhulpverlening en armoede   € 295.000,- voordeel
We hebben van het Rijk eenmalig extra middelen ontvangen voor de dienstverlening op het gebied van schuldhulpverlening en armoede. Wij hebben deze middelen hier niet volledig voor hoeven in te zetten, omdat we de dienstverlening binnen onze eigen capaciteit konden opvangen.
.
Kwijtschelding belastingen   € 112.000,- voordeel
Op het budget kwijtscheldingen belastingen is niet een volledig beroep gedaan.

Pitch

Een beter dan begroot financieel resultaat van Lucrato zorgt in onze jaarrekening voor een voordelig resultaat. Dus een voordeel op dit taakveld.

Detail

Bijdrage in resultaat Lucrato

Lucrato verwacht een voordelig rekeningresultaat 2023 van € 267.000,-, dit is een veel beter rekeningresultaat dan Lucrato had begroot (nadeel € 1 miljoen). Voor de deelnemende gemeenten betekent het dat ze geen bijdrage in het resultaat van Lucrato hoeven te doen. We besteden daardoor het bedrag dat wij hiervoor in onze begroting opnamen (€ 0,7 miljoen) niet,

Pitch

Per saldo komen we op dit taakveld uit met wat we hadden begroot. Voor Factor Werk en ESF hebben we een aantal separate bijdragen ontvangen die we niet hadden begroot; tegenover deze baten staan ook lasten, waardoor we per saldo op dit taakveld geen voor- of nadeel hebben.

Detail

Lasten:
FactorWerk   € 435.000,- nadeel
Dit betreffen lasten bij specifieke taken, waar baten tegenover staan. Zie toelichting bij de baten.

ESF      € 736.000,- nadeel
In het kader van de ESF VSO/PRO hebben scholen subsidies van ons ontvangen, hiertegenover staan bijdragen vanuit de EU; deze hebben we aan de batenkant opgenomen. Per saldo dus geen resultaat.

Baten:
FactorWerk   € 435.000,- voordeel
Voor de regionale arbeidsmarkt (FactorWerk) heeft de gemeente Apeldoorn een centrumfunctie. De regionale arbeidsmarkt wordt vanuit verschillende bronnen gefinancierd. De middelen die bestemd zijn voor de regionale arbeidsmarkt worden apart gezet in administratie van de gemeente Apeldoorn (overlopende posten). Het merendeel van de kosten die gemaakt worden voor FactorWerk worden gedekt uit decentralisatie uitkeringen en lopen daarmee neutraal door de administratie. Daarnaast worden enkele specifieke taken separaat vergoed waar 1-op-1 lasten tegenover staan. Per saldo dus ook neutraal voor de gemeente Apeldoorn. In 2023 is dit per saldo € 435.000 en bestaat voor het grootste deel uit:
- € 190.000 voor ontwikkelfonds CleantechRegio;
- € 227.000 voor uitvoering geven aan de regionale mobiliteitsteam(RMT)

ESF      € 736.000,- voordeel
Zie toelichting bij de lasten.

Pitch

Geen afwijkingen boven de rapportagegrens

Detail

Geen nadere toelichting van toepassing.

Pitch

Het nadeel op dit taakveld bestaat uit storting van bedragen in de reserve overlopende projecten en een lagere onttrekking aan de algemene reserve. Al deze mutaties komen voort uit onderbesteding op andere taakvelden in dit programma. Inhoudelijke toelichting is daar te vinden.

Detail

Lasten:
We doen voor twee budgetten een beroep op de reserve overlopende projecten; de wet inburgering (uitvoeringskosten), zie hiervoor de toelichting op het taakveld 6.1. En voor het armoede actieplan, zie hiervoor de toelichting op het taakveld 6.3.

Baten:
Het budget voor het armoede actieplan dekken we uit de algemene reserve. We hebben minder uitgegeven dan we hebben geraamd, dus we doen een lager beroep op de algemene reserve. Hetzelfde geldt voor het verwachte tekort op de energietoeslag; in 2023 hebben we minder beroep gedaan op de bijdrage uit de algemene reserve. Via een bestemmingsvoorstel bij deze jaarrekening stellen we voor om (een deel van) de beschikbaar gestelde budgetten beschikbaar te houden voor 2024. Voor een verder toelichting zie hiervoor de toelichting op het taakveld 6.3