Treasury

Pitch

Wij hebben in geheel 2023 geen nieuwe lange en korte leningen aan getrokken! In tegendeel middelen in de Schatkist leveren rentebaten op. Die baten zijn € 2,3 mln positief. Doordat er geen rentekosten van nieuwe lange en korte leningen zijn, is de door te berekenen rente aan het grondbedrijf lager uitgevallen. (Een nadeel voor dit Taakveld). Het begrote renteomslagpercentage voor het concern( de basis voor rentecomponent in de kapitaallasten) was 1,1%, echter boekhoudvoorschriften schrijven voor dat het resultaat op het taakveld maar beperkt mag afwijken van de werkelijke rentekosten. Dit betekent dat er een herrekening van het renteomslagpercentage heeft plaatsgevonden, en daarmee de kapitaallasten op alle taakvelden lager zijn uit gevallen dan begroot. Daarnaast is er op dit Taakveld een nadeel in verband met een hogere rente toerekening aan de voorzieningen van het grondbedrijf, De post voorzieningen was in werkelijkheid hoger dan bij de initiële begroting vanuit gegaan was. Per saldo gemeentebreed fors lagere netto rentelasten, zichtbaar op alle taakvelden echter niet op het Taakveld Treasury, daar  resteert een minder positief saldo dan begroot.

Door de verlaging van het rente-omslagpercentage stijgen de afschrijvingslasten iets, dit wordt verder niet toegelicht op de individuele taakvelden.

Detail

De afwijkingen van dit taakveld zijn verklaard in de pitch.