3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Pitch
Zoals gebruikelijk binnen het grondbedrijf zijn de voornaamste verschillen meestal gelegen in verschuivingen van de verwachte kasstroom tussen de boekjaren. Dit in combinatie met mutaties in de verliesvoorzieningen voor verwachte kosten en opbrengsten 2023 en later en het te nemen resultaat op winstgevende grondexploitaties.
Voor het gehele grondbedrijf (taakveld 3.2 en 8.2) is een winst van € 17,4 miljoen aan de orde. Een uitgebreide toelichting kunt u lezen in het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2024.
Lasten | bedragen x € 1.000,- | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
mutaties Grondbedrijf taakveld 3.2 (kasstroom, winstmeningen, verliesvoorzieningen) | Voordeel | 5.758 | I | ||
Totaal lasten | Voordeel | 5.758 | |||
Baten | bedragen x € 1.000,- | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Toelichting | Bedrag | I/S | |||
mutaties Grondbedrijf taakveld 3.2 (kasstroom, onderhanden werk, verliesvoorzieningen) | Voordeel | 1.334 | I | ||
Totaal baten | Voordeel | 1.334 | |||
Detail
De lasten voor grondexploitaties bedrijventerreinen zijn € 5,8 miljoen lager dan begroot.
Hiervan heeft € 3,2 miljoen betrekking op bouw- en woonrijp maken. De oorzaak is voornamelijk gelegen in het bedrijvendeel van Zuidbroek waarin het woonrijp maken is uitgefaseerd naar de toekomst. Dot omdat de gronduitgifte van de laatste kavels ook naar 2024 is doorgeschoven. Bovendien zijn de ramingen aanzienlijk naar beneden bijgesteld. De kavels op de Ecofactorij I zijn uitgegeven, maar de bouwwerkzaamheden moeten zijn afgerond wil het woonrijpmaken kunnen worden afgerond. Nog niet alle bouwwerkzaamheden zijn echter gestart.
De onderbesteding van de apparaatskosten met € 1,4 miljoen houdt met name verband met de genoemde uitfasering van het woonrijp maken in de bovengenoemde complexen. Hierdoor was er ook minder inzet van capaciteit nodig.
De grondaankopen zijn € 2,6 miljoen lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door de uitname van een kavel in Dubbelbeek ten behoeve van verhuur aan woningbouwcorporaties voor flexwoningen (€ 0,6 miljoen), geen andere aankopen dan de inbrengwaarde vanuit de strategische gronden voor het nieuwe complex Ecofactorij II (1,0 miljoen) en het doorschuiven van afrekeningen in projecten Zuidwestpoort Van Gelder/Norel voor € 1,3 miljoen. De laatstgenoemde projecten worden in 2024 naar verwachting afgesloten.
Daarnaast is er nadeel van € 1,7 miljoen door toevoegingen aan de verliesvoorzieningen voor het nemen van het vorig jaar genoemde stikstofrisico binnen het Grondbedrijf.
De overige kleine verschillen bedragen € 0,3 miljoen nadeel.
De baten voor grondexploitaties bedrijventerreinen zijn € 1,3 miljoen hoger dan begroot.
De verkoopopbrengst is € 6,7 miljoen lager dan begroot. Hiervan wordt € 4,2 miljoen veroorzaakt door het doorschuiven van verkopen in Zuidbroek naar 2024. Daarnaast heeft de bovengenoemde uitname in de grondexploitatie Malkenschoten/Malkander in combinatie met de verschuiving van de resterende grondlevering naar 2024 geleidt tot een lagere opbrengst in 2023 van € 1,1 miljoen. Voor de ZuidWest Poort (Van Gelder en Norel) zijn de verkopen verschoven naar 2024 (€ 1,6 miljoen), wanneer deze complexen dan ook kunnen worden afgesloten.
Er is per saldo een voordeel van € 7,9 miljoen wegens vrijval binnen de verliesvoorzieningen . Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de grondexploitatie Ecofactorij II. Na vaststelling van de kaderwijziging zijn eind 2023 de grondprijzen bij het MPG 2024 verhoogd.
De overige kleine verschillen leiden gezamenlijk tot een voordeel van € 0,1 miljoen.